Préstamo familiar o tanda para la boda: cómo se paga

¿Desde cuánto le avisa el banco al SAT que te depositaron?

Desde 15,000 pesos de efectivo sumados en un mes. La Ley del Impuesto sobre la Renta obliga a cada institución del sistema financiero a informar al SAT, a más tardar el día 17 del mes siguiente, los depósitos en efectivo hechos en las cuentas de un contribuyente cuando el monto mensual acumulado en todas las cuentas que tenga en esa misma institución rebasa esa cifra.

Tres detalles se leen mal casi siempre. El umbral es mensual y acumulado, no por depósito: cinco depósitos de 3,200 pesos en el mismo mes ya lo cruzan. Se cuenta por institución, no por cuenta, así que abrir otra cuenta en el mismo banco no cambia nada. Y solo aplica al efectivo: una transferencia entre cuentas no entra en ese reporte, aunque desde luego deja su propio rastro.

De ahí sale la primera regla de este tema, aburrida y eficaz: que el dinero de la boda viaje por transferencia y no en billetes. Una transferencia trae fecha, importe, ordenante, beneficiario y clave de rastreo, o sea media prueba ya hecha. Y no partas un depósito grande en pedacitos para quedar debajo del umbral: eso no te vuelve invisible, te vuelve interesante.

¿Cuándo el préstamo de tu familia se vuelve ingreso que paga impuesto?

Cuando pasa de 600,000 pesos en el año y no lo informas. El artículo 90 de la Ley del Impuesto sobre la Renta obliga a las personas físicas a declarar los préstamos, los donativos y los premios obtenidos en el ejercicio, siempre que en lo individual o en su conjunto excedan esa cantidad.

La consecuencia de callarlos está en el artículo 91, el de la discrepancia fiscal. Ahí se dice que las erogaciones de una persona física, y entre ellas cuentan expresamente los depósitos en cuentas bancarias, se presumen ingresos cuando superan lo declarado. Y remata: los préstamos y donativos que no se declaren o informen conforme al artículo 90 se consideran ingresos omitidos. Un préstamo real, que devolviste completo, puede terminar gravado nada más por no haber aparecido en la declaración de abril.

Fíjate en que los 600,000 pesos son la suma del año, no el monto de un solo apoyo. Si tu mamá te presta 300,000 y tus padrinos te regalan otros 350,000 para la misma fiesta, ya cruzaste el umbral aunque cada movimiento por separado se vea inofensivo. Hay un segundo piso más bajo: el artículo 150 obliga a quien tuvo ingresos totales del año superiores a 500,000 pesos a declarar la totalidad, incluidos los exentos.

¿Y si no es préstamo, sino que te lo regalan?

Entonces cambia la figura y cambia el trato fiscal. Un donativo entre cónyuges, o el que recibe un hijo de sus padres o abuelos en línea recta, está exento del impuesto sobre la renta cualquiera que sea su monto. El de cualquier otra persona está exento hasta el equivalente a tres veces la UMA anual, que en 2026 son 128,383.92 pesos, y solo el excedente paga.

Desliza la tabla para ver todas las columnas.

Trato fiscal según los artículos 90, 91 y 93 fracción XXIII de la Ley del Impuesto sobre la Renta. El límite de 128,383.92 pesos es cálculo propio de Bodas MX: tres veces la UMA anual de 42,794.64 pesos que el INEGI publicó el 8 de enero de 2026 y que rige desde el 1 de febrero de 2026. El desglose completo de esa cuenta está en regalos de boda en efectivo y el SAT.

Una advertencia de forma que casi nadie conoce: el Código Civil Federal pide que la donación de bienes muebles de más de cinco mil pesos se haga en escritura pública. En la vida real casi ninguna familia lleva el sobre con el notario, y por eso, cuando la cantidad es grande, muchos preferimos la figura del préstamo, que sí se sostiene con un documento privado.

¿Desde qué monto conviene firmar un contrato de mutuo?

La ley no fija un mínimo, así que el criterio es de sentido común. El nuestro: en cuanto un solo apoyo pase de 15,000 pesos o la suma del año se acerque a 600,000, el papel deja de ser una exageración y se vuelve la parte barata del trámite.

El mutuo es el contrato por el cual alguien te transfiere una suma de dinero y tú te obligas a devolver otro tanto de la misma especie y calidad. No requiere notario ni testigos: el Código Civil Federal solo exige que el documento vaya firmado por todas las personas obligadas, y acepta que eso se cumpla por medios electrónicos. Una hoja bien hecha, firmada por los dos, es prueba documental suficiente.

Estos son los renglones que no pueden faltar. Nombre completo, RFC o CURP y domicilio de quien presta y de quien recibe. Monto con número y con letra. Fecha y forma de entrega, con la clave de rastreo de la transferencia. Plazo o calendario de pagos. Si hay o no interés, porque el interés se puede pactar y también se puede pactar en cero; cuando se deben intereses sin haber fijado tasa, el interés legal es del nueve por ciento anual. Y las dos firmas.

Si el préstamo no lleva plazo, la ley manda a la regla general, que da treinta días desde que el acreedor te lo pide formalmente. Escribe el plazo aunque sea largo: en una familia lo caro no son los intereses, es el malentendido.

Cierra el círculo con las transferencias de devolución. Un contrato sin pagos que lo respalden se ve como un donativo disfrazado; uno con abonos visibles en el estado de cuenta es lo que dice ser. Si el préstamo tapa un hueco corto, compara su costo con el de un banco en crédito o préstamo personal para la boda.

¿Cómo se documenta una tanda que usas para la boda?

Con una lista escrita y con el rastro del banco, porque no hay nada más. Una tanda es un acuerdo entre particulares, no un producto de una institución financiera, y de ahí vienen sus dos caras: no te cobra un peso de interés y tampoco te respalda ningún contrato ni ninguna autoridad si el organizador desaparece.

En lo fiscal la tanda es la más limpia de las tres figuras, siempre que puedas demostrarlo. Cuando cobras tu turno no recibes un ingreso nuevo: recuperas lo que tú mismo fuiste aportando. Lo que sí ocurre es el depósito, y ese depósito se ve. Guarda la lista con los nombres, el monto semanal o quincenal, el orden de los turnos y las fechas, y cobra tu turno por transferencia y no en efectivo.

Queda un detalle de calendario que vale dinero. Si vas a entrar a una tanda pensando en la boda, negocia un número que caiga antes del pago fuerte y no después, porque los anticipos no esperan. Cuánto se adelanta cada proveedor y cuándo lo pide está en cuánto se paga de anticipo a cada proveedor de boda.

¿Qué papeles guardas y en qué orden?

Una carpeta por cada apoyo, con cuatro cosas dentro. El contrato de mutuo o la carta de donación firmada. El comprobante de la transferencia con su clave de rastreo. El estado de cuenta del mes en que entró el dinero. Y, si es préstamo, los comprobantes de cada devolución.

Guárdalos hasta que termines de pagar y varios años más, que es cuando la autoridad todavía puede preguntar. Y en abril, si te toca declarar, ubica el apartado de préstamos, donativos y premios obtenidos: ese renglón existe precisamente para esto y llenarlo es gratis. No llenarlo es lo que cuesta.

Último apunte de oficio: esto no es asesoría fiscal ni legal, y cada caso tiene su detalle. Es la lista de lo que sí puedes dejar listo antes de que llegue el dinero, para que la conversación con tu familia sea sobre la boda y no sobre un requerimiento. Si todavía estás decidiendo de dónde saldrá el pastel completo, empieza por quién paga la boda en México.